Checklist chuẩn bị hành lý đi Nhật: Đi Nhật cần mang theo những gì?
26/08/2026
Khi sang Nhật Bản làm việc, bên cạnh mức lương cơ bản và tiền tăng ca, người lao động còn phải quan tâm đến các khoản thuế và bảo hiểm được khấu trừ hàng tháng. Đây cũng là lý do mức lương ghi trên hợp đồng và số tiền thực nhận có thể có sự chênh lệch.
Đặc biệt, nhiều người lao động Việt Nam mới sang Nhật thường thắc mắc: Thuế của người lao động Việt Nam tại Nhật được tính như thế nào? Lương bao nhiêu thì phải đóng thuế? Thuế thu nhập và thuế cư trú khác nhau ra sao?
Trong bài viết dưới đây, ISM sẽ giúp bạn hiểu rõ hơn về các loại thuế phổ biến, cách tính cơ bản và những khoản cần kiểm tra trên bảng lương khi làm việc tại Nhật.
(1).jpg)
Khi làm việc tại Nhật Bản, người lao động Việt Nam về cơ bản có thể phải thực hiện nghĩa vụ đối với các loại thuế theo quy định của Nhật Bản.
Trong đó, hai khoản thuế mà người lao động cần đặc biệt lưu ý là:
Ngoài thuế, người lao động còn có thể bị khấu trừ các khoản bảo hiểm y tế, bảo hiểm hưu trí, bảo hiểm thất nghiệp... Đây là các khoản khác với thuế và không nên gộp tất cả thành một loại.
Vì vậy, khi xem bảng lương, người lao động cần phân biệt rõ từng khoản để biết số tiền mình thực tế phải đóng.
Thuế thu nhập (所得税) là khoản thuế được tính trên thu nhập của cá nhân theo quy định của Nhật Bản.
Hiểu một cách đơn giản, quá trình tính thuế có thể hình dung theo trình tự:
Thu nhập → các khoản khấu trừ → thu nhập chịu thuế → áp dụng biểu thuế → số thuế phải nộp
Không phải toàn bộ số tiền người lao động nhận được đều được tính thuế theo cùng một cách. Việc xác định số thuế thực tế còn phụ thuộc vào thu nhập, các khoản khấu trừ và tình trạng cụ thể của từng người.
Tùy trường hợp, thu nhập từ việc làm có thể bao gồm:
Do đó, khi tìm hiểu một đơn hàng đi Nhật, người lao động không nên chỉ nhìn vào lương cơ bản, mà cần hỏi rõ tổng thu nhập dự kiến và các khoản có thể phát sinh.
Khi xác định thu nhập chịu thuế, một số khoản khấu trừ được áp dụng theo quy định. Ví dụ có thể bao gồm các khoản khấu trừ liên quan đến thu nhập từ tiền lương, khấu trừ cơ bản và các khoản khấu trừ khác nếu người lao động đáp ứng điều kiện.
Chính vì vậy, hai người có cùng mức lương nhưng hoàn cảnh khác nhau vẫn có thể có số thuế phải nộp khác nhau.
Nhật Bản áp dụng biểu thuế thu nhập theo các bậc, nghĩa là thu nhập chịu thuế càng cao thì phần thu nhập thuộc các bậc cao hơn có thể chịu mức thuế suất cao hơn.
Cách hiểu đơn giản:
Thuế thu nhập = Thu nhập chịu thuế × thuế suất tương ứng – khoản khấu trừ theo bậc
Tuy nhiên, đây chỉ là công thức minh họa để người lao động dễ hình dung. Số thuế thực tế còn phụ thuộc vào các khoản khấu trừ và tình trạng của từng cá nhân.
Lưu ý: Các mức thuế, khoản khấu trừ và ngưỡng thu nhập có thể được điều chỉnh theo từng năm. Vì vậy, khi tính toán cụ thể, người lao động nên sử dụng mức áp dụng tại đúng năm tính thuế thay vì dựa vào một con số cố định từ các nguồn cũ.
Bên cạnh thuế thu nhập, thuế cư trú (住民税 – Jumin-zei) cũng là khoản người lao động Việt Nam cần đặc biệt lưu ý.
Thuế cư trú là khoản thuế địa phương và cách tính có liên quan đến thu nhập của năm trước.
Đây cũng là nguyên nhân khiến nhiều người mới sang Nhật có thể bất ngờ khi bắt đầu phát sinh khoản thuế này.
Khác với cách người lao động thường hình dung về việc “tháng này kiếm được bao nhiêu thì tháng này đóng thuế tương ứng”, thuế cư trú thường được xác định dựa trên thu nhập của năm trước.
Vì vậy, người lao động cần lưu ý rằng:
Thu nhập năm trước → được sử dụng làm cơ sở xác định thuế cư trú cho năm tiếp theo.
Điều này đặc biệt quan trọng đối với những người mới bắt đầu làm việc tại Nhật.
Đây là vấn đề rất nhiều người quan tâm.
Do thuế cư trú có liên quan đến thu nhập của năm trước, người mới sang Nhật có thể chưa phát sinh khoản thuế cư trú theo cách tính dựa trên thu nhập từ năm trước tại Nhật.
Tuy nhiên, không nên hiểu rằng người mới sang Nhật sẽ không phải đóng thuế cư trú. Khi đã có thu nhập tại Nhật, khoản thuế này có thể phát sinh ở những năm tiếp theo tùy trường hợp.
Vì vậy, người lao động nên chủ động dự trù tài chính thay vì chỉ căn cứ vào số tiền bị khấu trừ trong những tháng đầu tiên.
Tùy trường hợp, thuế cư trú có thể được:
Cách thu cụ thể phụ thuộc vào tình trạng của người lao động và cách doanh nghiệp thực hiện.
Để dễ hình dung, giả sử một người lao động có:
Như vậy, số tiền 250.000 yên không có nghĩa là người lao động sẽ nhận đủ 250.000 yên.
Từ tổng thu nhập, người lao động có thể có các khoản được khấu trừ như:
Tổng lương → thuế thu nhập → thuế cư trú (nếu phát sinh) → bảo hiểm → các khoản khấu trừ hợp lệ khác → lương thực nhận
Số tiền thực tế còn lại phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố như tình trạng thu nhập, thời điểm tính thuế, các khoản khấu trừ, bảo hiểm và điều kiện của từng người.
Do đó, ví dụ trên chỉ nhằm minh họa cách hình dung bảng lương, không phải mức thuế áp dụng cố định cho tất cả người lao động có mức lương 250.000 yên/tháng.
.jpg)
Một trong những điều người lao động cần hiểu rõ trước khi sang Nhật là:
Lương trên hợp đồng không phải lúc nào cũng bằng lương thực nhận.
Ngoài thuế, người lao động có thể phải đóng các khoản bảo hiểm theo quy định.
Bảo hiểm y tế giúp người lao động được hưởng các quyền lợi y tế theo quy định khi tham gia hệ thống bảo hiểm phù hợp.
Khoản đóng thực tế phụ thuộc vào hình thức bảo hiểm và tình trạng của người lao động.
Người lao động thuộc diện tham gia sẽ phải đóng bảo hiểm hưu trí theo quy định.
Đây là một khoản thường xuất hiện trong các khoản khấu trừ trên bảng lương.
Tùy vào đối tượng và điều kiện tham gia, người lao động có thể phải đóng bảo hiểm thất nghiệp.
Ngoài thuế và bảo hiểm, lương thực nhận còn có thể bị ảnh hưởng bởi các khoản chi phí hợp pháp khác, chẳng hạn:
Vì vậy, khi so sánh các đơn hàng đi Nhật, người lao động nên tính thu nhập thực tế sau tất cả các khoản khấu trừ, thay vì chỉ nhìn vào mức lương cơ bản.
Trong một số trường hợp, người lao động có thể được áp dụng các khoản khấu trừ thuế nếu đáp ứng điều kiện theo quy định.
Các khoản khấu trừ có thể liên quan đến:
Tuy nhiên, người lao động cần chuẩn bị giấy tờ chứng minh phù hợp và thực hiện khai báo theo yêu cầu.
Đây là vấn đề đặc biệt được nhiều lao động Việt Nam tại Nhật quan tâm.
Việc có người thân ở Việt Nam không đồng nghĩa với việc tự động được giảm thuế.
Nếu muốn đăng ký người phụ thuộc để xem xét áp dụng các khoản khấu trừ, người lao động cần đáp ứng điều kiện và chuẩn bị các giấy tờ chứng minh theo quy định.
Tùy trường hợp, có thể cần các giấy tờ liên quan đến:
Do quy định có thể thay đổi theo từng năm và từng trường hợp, người lao động nên kiểm tra kỹ trước khi khai báo.
Nếu đã làm việc tại Nhật, người lao động có thể bắt gặp thuật ngữ 年末調整 (Nenmatsu Chosei).
Hiểu đơn giản, đây là quá trình doanh nghiệp điều chỉnh số thuế thu nhập đã khấu trừ trong năm so với số thuế thực tế phải nộp.
Khi doanh nghiệp thực hiện điều chỉnh cuối năm, người lao động có thể được yêu cầu cung cấp thông tin hoặc giấy tờ liên quan.
Nếu có người phụ thuộc hoặc thuộc trường hợp được áp dụng các khoản khấu trừ, người lao động cần chủ động khai báo và nộp giấy tờ theo hướng dẫn.
Trong trường hợp số thuế đã được khấu trừ trong năm cao hơn số thuế thực tế phải nộp sau khi thực hiện điều chỉnh, người lao động có thể được hoàn lại phần chênh lệch theo quy định.
Do đó, người lao động nên giữ lại các giấy tờ thuế và kiểm tra thông tin khi doanh nghiệp thực hiện 年末調整.
Đối với người lao động kết thúc hợp đồng và chuẩn bị về Việt Nam, vấn đề thuế cũng cần được quan tâm.
Người lao động nên kiểm tra:
Một trong những giấy tờ quan trọng người lao động nên lưu giữ là 源泉徴収票, tức giấy chứng nhận khấu trừ thuế tại nguồn.
Trước khi rời Nhật, người lao động nên chủ động kiểm tra các nghĩa vụ liên quan đến:
Không nên bỏ qua các khoản nghĩa vụ tài chính chỉ vì đã kết thúc hợp đồng lao động.
Cách đơn giản nhất là kiểm tra bảng lương hàng tháng.
Một số thuật ngữ tiếng Nhật thường gặp gồm:
| Tiếng Nhật | Ý nghĩa |
|---|---|
| 所得税 | Thuế thu nhập |
| 住民税 | Thuế cư trú |
| 健康保険 | Bảo hiểm y tế |
| 厚生年金 | Bảo hiểm hưu trí |
| 雇用保険 | Bảo hiểm thất nghiệp |
| 源泉徴収票 | Giấy chứng nhận khấu trừ thuế |
Người lao động có thể dựa vào các mục này để biết mỗi tháng mình đang bị khấu trừ những khoản nào.
Có thể hình dung đơn giản:
Tổng lương → Thuế + Bảo hiểm + các khoản khấu trừ khác → Lương thực nhận
Nếu có khoản khấu trừ mà bản thân không hiểu rõ, người lao động nên hỏi doanh nghiệp hoặc đơn vị phụ trách để được giải thích cụ thể.
Khi tìm hiểu đơn hàng đi Nhật, hãy xem xét tổng thể:
Lương + tăng ca + phụ cấp – thuế – bảo hiểm – chi phí sinh hoạt = số tiền thực tế có thể tiết kiệm
Một công việc có mức lương cao chưa chắc giúp bạn tiết kiệm nhiều hơn nếu các khoản chi phí và khấu trừ cũng cao.
Thuế và bảo hiểm là hai nhóm khoản khác nhau.
Khi xem bảng lương, hãy kiểm tra từng mục để hiểu chính xác số tiền đang được khấu trừ.
Người lao động nên giữ lại các giấy tờ quan trọng như:
Những giấy tờ này có thể cần sử dụng khi thực hiện các thủ tục về thuế hoặc khi kết thúc công việc.
Đây là điều cần đặc biệt lưu ý khi tìm kiếm thông tin trên Internet.
Các mức thuế, khoản khấu trừ, ngưỡng thu nhập và quy định liên quan có thể được điều chỉnh. Vì vậy, người lao động nên kiểm tra quy định áp dụng tại đúng thời điểm và năm tính thuế của mình.
=>> Đọc thêm: Thực tập sinh Nhật Bản hết hạn hợp đồng thì làm gì?
Khi quyết định đi Nhật làm việc, người lao động thường quan tâm đến câu hỏi: “Mỗi tháng thực tế mình có thể nhận và tiết kiệm được bao nhiêu?”
Để có câu trả lời tương đối chính xác, không nên chỉ nhìn vào lương cơ bản.
Có thể tính theo cách đơn giản:
Tổng thu nhập – thuế – bảo hiểm – tiền nhà – ăn uống – đi lại – các chi phí khác = số tiền có thể tiết kiệm
Ví dụ, hai đơn hàng cùng có mức lương tương đương nhưng:
Trong trường hợp này, số tiền thực tế người lao động có thể tích lũy mỗi tháng có thể rất khác nhau.
Vì vậy, khi lựa chọn chương trình đi Nhật, hãy xem xét toàn bộ thu nhập và chi phí, không chỉ mức lương được quảng cáo.
Nếu đang chuẩn bị sang Nhật làm việc, việc tìm hiểu trước về thuế, bảo hiểm và các khoản khấu trừ sẽ giúp bạn ước tính chính xác hơn thu nhập thực nhận, chủ động lập kế hoạch tài chính và tránh những bất ngờ trong quá trình làm việc tại Nhật.
Liên hệ ISM để được tư vấn rõ ràng về chương trình, điều kiện, chi phí, công việc và lộ trình phù hợp với hồ sơ của bạn.
Hotline: 097 875 10 99
Website: ismhr.vn
